Доля сомнительных операций клиента превышает 80-90% от общего объема, в схеме участвуют транзитные платежи. Транзитная схема используется для обналичивания денежных средств. Списание средств со счета происходит в срок не более двух дней после их зачисления на пластиковые карты Кочетова Максима Александровича как физического лица, транзитные операции проводятся регулярно — как правило, ежедневно в течение длительного времени, деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания их со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате соизмеримых сумм налогов и налоговая нагрузка является минимальной, НДС не уплачивается, с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ осуществляется в незначительных размерах, несопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.
Деятельность клиента не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а операции требуют внимания со стороны контрольных органов.
Денежные средства поступают за транспортные услуги, транспортные услуги по документам оказывает сам Кочетов М.А. на арендуемом транспортном средстве Hyundai Porter. Фактически транспортным средством пользуется его собственник, которому выплачивается минимальная сумма за аренду ТС. Данная схема позволяет применять патент для ИП и обналичивать в год более 10 миллионов рублей, стоимость патента при этом составляет до 30тр за год. Создан фиктивный документооборот в отсутствие деятельности по оказанию транспортных услуг подконтрольной фирме в целях сохранения права на УСН и патент.
Читать другие отзывы (6)>>
